Анализ состава, структуры динамики денежных потоков ООО «Мико»
Движение денежных средств от текущей деятельности за 2009-2010 гг. анализируемых периодов принесли предприятию ООО «Мико» положительные чистые денежные потоки. В 2008 г. чистый денежный поток от текущей деятельности составил 0 руб., в 2009 г. - 7 тыс. руб., в 2010 г. - 11 тыс. руб. В 2008 году наблюдается тенденция нулевого чистого денежного потока из-за равенства направленных денежных средств с полученными.
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности в ООО «Мико» не наблюдается.
Как показывают данные таблицы 6, данная тенденция в основном сложилась из-за значительного роста в 2008 г. денежных средств направленных на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов, на расчеты с бюджетом и прочие расходы. Рост чистых денежных средств ООО «Мико» только в 2010 г. от текущей деятельности.
В таблице 7 приведем структуру денежных потоков ООО «Мико» за 2008-2010 гг.
Таблица 7. Структура денежных потоков ООО «Мико» в 2008-2010 гг., (%)
|
Показатели |
Годы |
Отклонение (+,-) | |||
|
2008 |
2009 |
2010 |
2009 г. от 2007 г. |
2009 г. от 2008 г. | |
|
Движение денежных средств по текущей деятельности | |||||
|
Средства, полученные, всего: |
100 |
100 |
100 | ||
|
- от покупателей, заказчиков |
100 |
100 |
85,95 |
- |
-14,05 |
|
- прочие доходы |
14,05 | ||||
|
Денежные средства, направленные, всего: |
100 |
100 |
100 |
- |
- |
|
- на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
70,96 |
63,03 |
40,65 |
-7,93 |
-22,38 |
|
- на оплату труда |
2,63 |
- |
- |
- |
- |
|
- на расчеты по налогам и сборам |
2,30 |
4,80 |
2,71 |
+2,5 |
-2,09 |
|
- на выплату дивидендов, процентов |
4,21 |
- |
6,12 | ||
|
- возврат кредита |
19,90 |
- |
- |
- |
- |
|
- на прочие расходы |
- |
32,17 |
50,53 |
- |
+18,36 |